4个常见的现金流问题

诚然，现金流问题是企业运营时难以避免的情况。当现金流出超过流入时，企业就会出现现金流问题。

当面对大量现金流挑战时，企业便可能陷入周转困难，以下为您解释4个常见原因：

1. 买家延期付款

客户延期付款会严重影响企业现金流，尤其是流动资金不足的中小企业。

由于企业需要支付许多固定费用，买家延期付款不止减少了现金流入，同时增加按时支付账单的压力。

处理不善的话，企业可能会陷入无法支付供应商、贷款及工资的恶性循环，因而可能面对倒闭的巨大风险。

延期付款文化

延期付款现象在一些欧美国家呈增长趋势。

收到发票金额最大的美国是 2019 年最严重的延期付款国，美国公司平均要多花 51天才能结算发票，延期支付了53%的发票。

德国的公司更是延期支付了71%的海外发票，平均延迟32天。

这些延期付款的恶性循环，对供应链造成了严重的影响：

在Nexus完成的一项研究中，51%的供应商声称与往年相比，他们在 2021 年收到了更多的延期付款。

然而，Previse透露，企业往往会较迟向小型供应商付款，一般比起大型供应商要晚30天。

英国FSB进行的一项研究表明，每年有近50,000家中小企业因拖延付款而倒闭！

这导致中小企业：

推迟聘用 40%

推迟库存采购 39%

减少员工工作时间 36%

延迟付款文化的背后，主要原因其实是买家面临的现金流问题。

现金流不足是小企业的最大杀手之一。在这家美国银行进行的一项调查中，82%的企业由于现金流问题而导致生意倒闭。

如果没有这些延误，企业可以通过投资让这些钱实现增长，更快偿还债务。

为避免将来再次因此类延误而产生问题，企业必须知道如何处理延期付款。

2. 现金储备不足

除了延误或缺少现金流入，没有足够的现金应对营运资金短缺也是一个主要的问题。

现金储备是一个重要的安全措施，可在前所未有或突如其来的情况下为您的企业提供缓冲。

然而，许多企业无法维持合适的现金储备以应对现金流入不足的情况。

根据摩根大通的一项研究，如果现金流停止流入，中小企业平均只有27个现金缓冲日来弥补现金流出。

如果想知道您的企业有多少现金缓冲日，您可以使用以下公式：

现金余额除以现金流出，等于现金缓冲日

现金余额除以现金流出，等于现金缓冲日[/caption]

甚至乎，如果面临两个月的亏损，47%的小企业需要动用个人资金。此外，其中 17%的人表示需要停业。

现金储备不足是一个严重的现金流问题，为避免在进行所有现金调整后破产，企业必须学会储备现金。

3. 库存积压

为满足意外激增的需求，拥有额外的库存储备作为缓冲当然是件好事情。这对于库存控制非常重要，有助于避免产生缺货成本。

但是，库存积压可能意味着库存管理不善和业务增长缓慢。

过多的库存会减缓现金流入并降低流动性，导致企业将原本可以产生收入的资金捆绑在有形资产上。

对于产品为有形资产的零售企业来说，库存管理尤其是个问题。

4. 过急推动业务增长

谁不想业务快速增长和扩张？

通常，您想要增长的越多，就必须花费更多的钱来经营企业。

这包括额外的管理费用，例如：

雇用新员工

增加库存投资

改进技术和基础设施

业务外包

企业经常低估增长对现金流的影响：

B2B 销售通常以30-90天的付款期限进行。随着交易的增长，企业与应收账款挂钩的销售额也会随之增长。

虽然公司需要1-3个月才能等到客户付款，但却必须在收货时或月底前支付供应商和其他费用，导致现金流问题迅速升级。

企业必须正确认识和管理财务和其他业务风险，否则在偿债能力有限的情况下将很难平衡收支。